Rozliczenie podatku osób zameldowanych w Holandii – Jak złożyć zeznanie?
Gdy jesteś rezydentem Holandii, to sposób rozliczenia podatku zależy od Twojej sytuacji prywatnej tzn.:
- Zameldowany rezydent – musisz rozliczyć podatek od całego dochodu, niezależnie gdzie został uzyskany.
- Osoba samozatrudniona – musisz złożyć zeznanie podatkowe uwzględniające przychody i koszty związane z zatrudnieniem czy działalnością.
- Zatrudnienie dodatkowe – jeśli Twój roczny dochód przekracza próg podatkowy, musisz złożyć zeznanie podatkowe z dokumentacją od dodatkowych pracodawców.
Rozliczenie podatku w Holandii – Do kiedy należy je złożyć?
Zeznanie podatkowe za poprzedni rok należy złożyć do 1 maja roku następującego po rozliczanym roku podatkowym, tj. rozliczenie za 2022 rok powinieneś złożyć do 1.05.2023 roku. Oczywiście, jeżeli wcześniej nie otrzymałeś wezwania do rozliczenia z podatku, to nie masz takiego obowiązku, ale warto je jednak złożyć, gdyż zazwyczaj otrzymujesz zwrot.
Możesz to zrobić w formie papierowej lub za pomocą internetowego systemu rozliczeń podatkowych. Oczywiście, jeśli nie wiesz, jak wypełnić zeznanie możesz skorzystać z pomocy specjalistów np. biura księgowego Pol-Advies.
Kliknij i rozlicz podatek online już teraz.
Jak rozliczyć podatek?
Rozliczenie podatku dochodowego w Holandii nie sprowadza się jednak tylko do wykazu przychodów. Prawo podatkowe daje Ci możliwość uwzględnienia licznych ulg. Ich wykaz znajdziesz poniżej:
- Odsetki za kredyt hipoteczny
- Koszty związane ze zdrowiem
- Koszty związane z nauką
- Darowizny
- Koszty związane z utrzymaniem osoby niepełnosprawnej
- Koszty alimentów
Możesz skorzystać z ulg, ale nie wiesz, jak uzupełnić zeznanie podatkowe?
Kliknij i skorzystaj z pomocy specjalistów: rozlicz podatek online
Rozliczenie podatku w Holandii osób, które tylko część roku były zameldowane
Jeśli tylko część roku pracowałeś/pracowałaś w Holandii, a resztę czasu poza granicami Państwa, również podlegasz obowiązkowemu rozliczeniu podatku. Przychód w takiej sytuacji traktowany jest nieco inaczej, a do jego wyliczeń należy uwzględnić dokładne daty zameldowania i wymeldowania. W tym przypadku również, jeżeli nie otrzymałeś wezwania od Urzędu Skarbowego, aby się rozliczyć, to takiego obowiązku nie masz.
W sytuacji osób, które są tylko część roku zameldowane w Holandii, a chcą się rozliczyć z podatku, z pomocą przychodzi jedyne możliwe i właściwe rozwiązanie, jakim jest M Bilet – czyli rozliczenie na tzw. książkę. Książkę możesz zamówić pocztą bądź skontaktować się z nami. Dzięki specjalnemu programowi, który posiadamy, nie tracisz czasu, na czekanie na list z formularzem z Belastingdienst i nie martwisz się jak go prawidłowo wypełnić.
Chcesz rozliczyć podatek szybciej? Pozwól, że Ci w tym pomożemy, ponieważ mam dostęp do wersji online M Biletu. Kliknij i rozlicz podatek bez wychodzenia z domu.
.
Rozliczenie podatku osób niezameldowanych w Holandii
Rozliczenie podatku osób niezameldowanych wygląda nieco inaczej. Każdy, kto pracował w Holandii legalnie, ale nie był zameldowany, ma możliwość rozliczenia podatku w dowolnym momencie w ciągu 5 lat od zakończenia roku podatkowego.
W tym celu potrzebujesz tzw. jaaropgaaf od swojego pracodawcy, który zawiera informacje o dochodach. Dodatkowo potrzebne Ci będzi również zaświadczenie o dochodach uzyskanych w innym kraju tj. w tym którym posiadasz meldunek bądź jesteś obywatelem. Jeśli nie posiadasz jeszcze takiego zaświadczenia, a chcesz rozliczyć się z podatku, to też jest taka możliwość. Tylko w takiej sytuacji w ciągu 3 miesięcy od złożenia zeznania podatkowego będziesz musiał wysłać do Belastingdienst zaświadczenie o dochodach z innego kraju i zwrot będzie niższy o około 700 euro.
Jak rozliczyć podatek pracując w Holandii z polskim Urzędem Skarbowym?
Poniżej znajdziesz konkretną instrukcję, jak rozliczyć podatek z polskim Urzędem Skarbowym:
- Złóż deklarację podatkową w Urzędzie Skarbowym w Polsce za pomocą formularza PIT 36+ ZG
- Pobierz z Urzędu Skarbowego zaświadczenie o dochodach – będzie ono dostępne od 01-03-2023, zaświadczenie musi być podbite przez polski Urząd Skarbowy
WAŻNE! Nie korzystaj z zaświadczeń, które były dostępne przed 01-03-2023, ponieważ holenderski Urząd Skarbowy Belastingdienst wypuszcza oficjalny i jedyny prawidłowy dokument 01-03-2023 roku.
- Wyślij zaświadczenie do Belastingdienst
Nie wiesz, jak rozliczyć podatek w Holandii i w Polsce? Spokojnie! Na taką okazję przygotowałam opcję rozliczenia podatku online, z której możesz skorzystać niezależnie od miejsca aktualnego pobytu.
Kliknij i rozlicz podatek online
Brak rozliczenia podatku w terminie – Co Ci grozi?
Konsekwencja braku rozliczenia w terminie to coś, czego na pewno chcesz uniknąć. Do najpoważniejszych zalicza się:
- Kary finansowe z odsetkami za opóźnienia
- Dodatkowe kontrole podatkowe
- Trudności z uzyskaniem kredytów
- Groźba zakwalifikowania Cię, jako nieuczciwego podatnika
Jak widzisz, nie warto zwlekać. Jeśli potrzebujesz pomocy w zakresie przygotowania zeznania podatkowego, to zachęcam Cię do kontaktu i rozliczenia podatku online.
Dokumenty niezbędne do przygotowania deklaracji podatkowej
Przed przystąpieniem do uzupełnienia deklaracji podatkowej warto zebrać wszystkie niezbędne dokumenty, które po prostu przyspieszą cały proces. To szczególnie ważne, gdy termin za pasem, a Twoje zeznanie nadal nie trafiło do Urzędu Skarbowego.
Oto wykaz danych, których potrzebujesz do poprawnego wypełnienia deklaracji podatkowej:
Dane osobowe
- Twój numer BSN oraz Twojego partnera i dzieci
- Numer konta bankowego
- Informacje o partnerze/ dzieciach i miejscu ich pobytu
Dochody
- Jaaropgaaf – czyli zaświadczenie o Twoich rocznych przychodach
- Otrzymane alimenty partnerskie
- Otrzymywane zasiłki i dodatki socjalne
Konta bankowe – tylko w przypadku, jeżeli oszczędności wynoszą powyżej €50.000 na osobę
- Roczne sprawozdanie z roku 2022 dotyczące Twojego rachunku rozliczeniowego
- Roczne sprawozdanie z roku 2022 dotyczące Twojego rachunku oszczędnościowego oraz rachunków oszczędnościowych Twoich dzieci
- Roczne sprawozdanie z roku 2022 dotyczące Twoich inwestycji
Nieruchomości
- Wartość WOZ Twojego domu z dnia 1 stycznia 2021 – Ta wartość znajduje się na decyzji WOZ, którą otrzymałeś od gminy w zeszłym roku
- Roczne sprawozdanie z Twojego kredytu hipotecznego – jaaroverzicht
- Przy zakupie lub sprzedaży Twojego mieszkania: rozliczenie notariusza – notariele overzicht kosten
Ulgi podatkowe
Ulgi mogą dotyczyć:
- Darowizn
- Kosztów opieki zdrowotnej
- Własnego wkładu Zvw
- Płaconych alimentów na byłego partnera
- Jeśli nie miałeś prawa do finansowania studiów: płaconych kosztach studiów
Inne
- Dane o pożyczkach i innych zobowiązaniach
- Dane o opłaconych składkach na rentę
- Podsumowanie opłaconych ubezpieczeń na wypadek niezdolności do pracy (AOV)
- Dane dotyczących dywidend
Rozliczenie podatku z Holandii – Podsumowanie
Rozliczenie podatku w Holandii od osób prywatnych to temat, z którym wielu ma problem. Doskonale to rozumiem, ponieważ przyjeżdżając do Niderlandów, sama byłam pełna obaw o poprawne wypełnienie deklaracji. Teraz na szczęście wiesz, jak się do tego przygotować.
Potrzebujesz pomocy w złożeniu zeznania podatkowego?